+7 (499) 653-60-72 Доб. 448Москва и область +7 (812) 426-14-07 Доб. 773Санкт-Петербург и область

Реорганизация юридических лиц через подставное лицо

Реорганизация юридических лиц через подставное лицо

Добрый день, коллеги! До года ситуация с регистрацией юридических лиц носила достаточно хаотичный характер с позиции государственного контроля за данной процедурой. Что, несомненно, помогало создавать фирмы-однодневки , используемые для осуществления фиктивной деятельности или же для обналичивания денежных средств, ухода от налогов, получения незаконной налоговой выгоды. Кроме того, поскольку со стороны государства отсутствовал должный контроль за достоверностью сведений , вносимых в юридическом лице в ЕГРЮЛ, данное явление также позволяло проводить рейдерские захваты фирм, выводить имущество в свою пользу путем совершения мошеннических действий. Однако, в конце года Федеральным законо м от

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Статья 173.1. Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица

Регистрация на сайте. Законодателем состав преступления, предусмотренный ст. Состав преступления, предусмотренный ст. Читать новости. Прокурор области Мельников Игорь Анатольевич. Иркутск, ул. Володарского, 5. Прокуратура Иркутской области.

Прокуратура города Иркутска. Прокуратура Кировского района г. Прокуратура Куйбышевского района г. Прокуратура Ленинского района г. Прокуратура Октябрьского района г. Прокуратура Свердловского района г. Прокуратура Иркутского района. Иркутская прокуратура по надзору за соблюдением законов в исправительных учреждениях.

Прокуратура города Ангарска. Иркутская прокуратура по надзору за исполнением законов на особо режимных объектах. Ангарская прокуратура по надзору за соблюдением законов в исправительных учреждениях.

Прокуратура города Братска. Прокуратура Падунского района г. Прокуратура Братского района. Братская прокуратура по надзору за соблюдением законов в исправительных учреждениях. Прокуратура Казачинско-Ленского района.

Прокуратура города Саянска. Зиминская межрайонная прокуратура. Наш адрес: , г. Володарского,5 тел. Версия для слабовидящих. Поиск по сайту. День Победы. Противодействие коррупции.

Защита прав граждан, пострадавших от паводков. Если нарушено право на оплату труда. Соблюдение прав предпринимателей. Абитуриентам и их родителям. Нюрнбергский процесс. Связь со СМИ. Правовая статистика. Статистические данные об использовании бюджетных средств.

Правовое просвещение. Архив материалов. Взаимодействие со СМИ. Социальная реклама. Разъяснение законодательства. Социальная защита. Семья и детство. Окружающая среда. Экономика и предпринимательство. Гражданское законодательство. Охрана правопорядка.

Уголовное право, исполнение наказания. Лекторий Школа права. Государственная гражданская служба. Справочная и контактная информация. Полезные ссылки. Правотворческая деятельность прокуратуры Иркутской области.

Работа с обращениями граждан. Сводный план проверок субъектов предпринимательства по Иркутской области. Ежегодный план проверок деятельности органов местного самоуправления и их должностных лиц. Информация о результатах проверок поднадзорных органов. Вход на сайт. Напомнить пароль? Для печати.

Братская межрайонная природоохранная прокуратура: Читать новости. Октябрьский районный суд г. Падунский районный суд г. Тулунский городской суд:. Володарского, 5 Читать новости. Прокуратура города Ангарска: Читать новости. Прокуратура города Бодайбо: Читать новости. Прокуратура города Братска: Читать новости.

Братска: Читать новости. Прокуратура города Иркутска: Читать новости. Иркутска: Читать новости. Прокуратура города Саянска: Читать новости. Прокуратура города Усолье-Сибирское: Читать новости.

Прокуратура города Усть-Кута: Читать новости. Прокуратура города Черемхово: Читать новости. Прокуратура города Шелехова: Читать новости.

Прокуратура Аларского района: Читать новости. Прокуратура Балаганского района: Читать новости. Прокуратура Баяндаевского района: Читать новости. Прокуратура Боханского района: Читать новости.

Прокуратура Братского района: Читать новости. Прокуратура Жигаловского района: Читать новости. Прокуратура Заларинского района: Читать новости.

Прокуратура Иркутского района: Читать новости. Прокуратура Казачинско-Ленского района: Читать новости. Прокуратура Катангского района: Читать новости.

Прокуратура Качугского района: Читать новости. Прокуратура Киренского района: Читать новости. Прокуратура Куйтунского района: Читать новости.

Прокуратура Мамско-Чуйского района: Читать новости. Прокуратура Нижнеилимского района: Читать новости. Прокуратура Нукутского района: Читать новости. Прокуратура Ольхонского района: Читать новости. Прокуратура Осинского района: Читать новости.

Прокуратура Слюдянского района: Читать новости.

Незаконное образование создание реорганизация юридического лица ст 173.1 ук рф

Прокуратура города провела проверку по обращению представителя одной из московских организаций, занимающейся поставкой электромонтажного оборудования, по факту незаконной реорганизации юридического лица через подставное лицо. Изучением материала проверки установлено, что в начале января года между двумя организациями был заключен договор поставки электромонтажного оборудования. В соответствии с договором поставщик обязался передать в собственность покупателя товары, а покупатель — принять и оплатить товар в срок не позднее 30 календарных дней. Однако оплата поставленного товара в полном объеме не произведена, в связи с чем задолженность составила более 27 млн. За защитой своих прав поставщик обратился в Арбитражный суд г.

Законопроект "О внесении изменения в статью 1 Федерального закона "О противодействии коррупции" призван устранить сложившуюся правовую неопределенность в сфере бюджетного законодательства, предусматривающего зачисление конфискованных денежных средств, полученных в результате совершения коррупционных правонарушений. Между тем, само понятие "коррупционное правонарушение" в настоящее время отсутствует в законодательстве. Принятие законопроект "О внесении изменений в статью 2.

Предоставление документа, удостоверяющего личность, или выдача доверенности, если эти действия совершены для внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, -. Приобретение документа, удостоверяющего личность, или использование персональных данных, полученных незаконным путем, если эти деяния совершены для внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, -. Под приобретением документа, удостоверяющего личность, в настоящей статье понимается его получение на возмездной или безвозмездной основе, присвоение найденного или похищенного документа, удостоверяющего личность, а также завладение им путем обмана или злоупотребления доверием. Объективная сторона преступления в ч. Преступление признается оконченным с момента получения названных документов лицами, которые в последующем будут использовать их для образования юридического лица.

Статья 173.1 УК РФ. Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица

Дополнение уголовного закона составами преступлений, предусмотренных ст. Юридические лица с признаками фиктивности, как правило, фигурируют во всех преступных схемах, направленных на хищение бюджетных денежных средств, легализацию доходов, полученных преступным путем, на проведение незаконных операций по обналичиванию денежных средств, на обеспечение совершения преступлений, связанных с терроризмом, контрабандой, отмыванием криминальных доходов, с рейдерскими захватами чужой собственности. Статьёй Эта статья действует в уголовном законодательстве с года, и ее введение призвано противодействовать распространению практики фиктивного создания юридических лиц так называемых фирм-однодневок , руководящие функции в которых номинально возлагаются на подставных лиц, тогда как реальные руководители, оставаясь неизвестными для контролирующих органов, используют эти фирмы в незаконных целях, нанося существенный урон экономике государства. Непосредственным объектом преступления является установленный порядок создания и реорганизации юридических лиц. Под созданием или реорганизацией юридического лица понимается деятельность по подготовке и направлению в регистрирующий орган документов, необходимых для создания или реорганизации юридического лица. При этом криминообразующим признаком в такой деятельности является способ — осуществление ее через подставных лиц. В свою очередь подставными лицами в соответствии с примечанием к статье

Ответственность по ст 173 1 ук рф

Данная статья состоит двух частей текста с примечанием. Рассмотрим вкратце о чём говорится в ст. Под подставными лицами в настоящей статье и статье Комментируемая статья введена в УК Федеральным законом от. Дорогие читатели!

Федеральным законом от

Одни создают собственный бизнес в рамках индивидуального предпринимательства. Другие открывают организации. В последнем случае порой возникают так называемые липовые фирмы однодневки и тому подобные. Существуют два тесно связанных между собой преступления в предпринимательской сфере.

Смена участников и директора ООО. Продажа фирмы.

Налоговые органы предупреждают об ужесточении наказания для индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, которые предоставляют фиктивные сведения при регистрации своего бизнеса. Срок давности для их привлечения к административной ответственности увеличен до года. Их могут дисквалифицировать, то есть запретить их деятельность от одного года до трех лет.

Быстрая навигация: Каталог статей Иные вопросы Образование юридического лица через подставных лиц Яни П. Федеральным законом от 7 декабря г. N ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" термин "образование" применительно к юридическому лицу используется как общее, объединяющее понятие для создания и реорганизации организации. Сложности толкования текста нормы и уяснения пределов ее действия во многом связаны с описанием признаков объективной стороны обсуждаемого состава как создания организации через подставных лиц, под которыми согласно примечанию к статье "понимаются лица, являющиеся учредителями участниками юридического лица или органами управления юридического лица, путем введения в заблуждение которых было образовано создано, реорганизовано юридическое лицо". Незаконное образование создание, реорганизация юридического лица ст. Если в сноске не упомянут иной источник и не указаны номера страниц, ссылка сделана на материалы, размещенные в СПС "КонсультантПлюс".

Незаконная регистрация юридических лиц

Статьей Указанная статья призвана противодействовать распространению в современной экономической деятельности практики фиктивного создания юридических лиц в частности, так называемых фирм-однодневок , руководящие функции в которых номинально возлагаются на подставных лиц, тогда как реальные руководители, оставаясь неизвестными для контролирующих органов, используют эти фирмы в незаконных целях, нанося существенный урон экономике государства. Юридическое лицо считается созданным со дня внесения соответствующей записи в единый государственный реестр юридических лиц. Реорганизация юридического лица слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование может быть осуществлена по решению его учредителей участников либо органа юридического лица, уполномоченного на то учредительными документами. Юридическое лицо считается реорганизованным, за исключением случаев реорганизации в форме присоединения, с момента государственной регистрации вновь возникших юридических лиц. При реорганизации юридического лица в форме присоединения к нему другого юридического лица первое из них считается реорганизованным с момента внесения в единый государственный реестр юридических лиц записи о прекращении деятельности присоединенного юридического лица.

Теперь преступлением будет считаться не только образование (создание, реорганизация) юридического лица через подставных лиц, но и любое.

Чаще всего фирмы однодневки создаются, чтобы производить обналичивание денег. С этой целью в учете появляются фиктивные сделки. В них присутствуют контрагенты, оплата, но не производится никаких работ и не передается товаров. Государство ввело уголовную ответственность, стремясь минимизировать объемы безконтрольного обращения денег.

Фирмы однодневки уголовная ответственность 2019

Регистрация на сайте. Законодателем состав преступления, предусмотренный ст. Состав преступления, предусмотренный ст. Читать новости.

Гражданский кодекс рф юридические лица. Реорганизация юридических лиц: общие положения

В Управлении Федеральной налоговой службы по Кировской области подвели итоги работы по противодействию незаконному образованию созданию, реорганизации юридических лиц. Как правило, фиктивные предприятия создаются для уклонения от уплаты налогов, сокрытия хищений и других злоупотреблений. Так, в 1 полугодии года по собранной информации, указывающей на признаки преступлений, предусмотренных Уголовным кодексом Российской Федерации, в правоохранительные органы направлено 43 материала.

Образование создание, реорганизация юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, - наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от семи месяцев до одного года, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо лишением свободы на тот же срок. Те же деяния, совершенные: а лицом с использованием своего служебного положения; б группой лиц по предварительному сговору, - наказываются штрафом в размере от трехсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо обязательными работами на срок от ста восьмидесяти до двухсот сорока часов, либо лишением свободы на срок до пяти лет.

Совершенно очевидно, что если Вы приняли решение о ликвидации ООО АО, предприятия другой формы , то Ваша конечная цель - по окончании ликвидационных процедур больше не иметь к нему никакого отношения. Официальная ликвидация дает такой результат, однако процесс добровольной ликвидации слишком длительный обычно занимает несколько месяцев. Естественно, у многих возникает желание решить проблему более простым и ускоренным способом. Теоретически это можно сделать - ведь если старая фирма Вам больше не нужна, возможно, она понадобится кому-то другому?

Для более удобного восприятия большого количества поправок мы подготовили несколько обзорных статей по новому закону. В первой из них речь пойдет об ужесточении уголовной ответственности за создание организаций на подставных лиц и административной ответственности за внесение ложных сведений в государственные реестры. Как правило, под такими фирмами понимают подставные или фиктивные юридические лица, создаваемые для незаконного получения различного рода выгод и преимуществ например, необоснованной налоговой выгоды. Сотрудничать с такими фирмами довольно опасно, поскольку это может повлечь отказы в вычетах по НДС и проблемы в признании обоснованности произведенных расходов подробнее см. Но бывает и так, что люди идут на это вполне осознанно например, становятся директорами или учредителями за определенное вознаграждение.

Главная Архив Незаконное образование создание, реорганизация юридического лица в российском уголовном праве Вестн. DOI: Исследован генезис появления в уголовном законе положений об ответственности за незаконное образование создание, реорганизацию юридического лица.

Комментарии 8
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Герман

    Добрый день ! Всегда интересно, и главное полезно Вас слушать ! Вот и у меня возник вопрос, может не совсем в тему, но всё же . Я монтажник проектировщик систем водоснабжения, отопления и канализации ! Часто сталкиваюсь с противоречивыми решениями в уставах ОСМД и супермаркетов как к административному закону Украины , так и к самой Конституции Украины! А именно : в административном законадательстве Украины ограничено проводить шумные работы до 21 : 00 или до 22 : 00 . Но, как правило во многих новостороях ОСМД и всяких там кооперативных появляются ограничения либо до 18 : 00 либо до 19 : 00 , я уже молчу вынуждают своими решениями перерыва на два три часа ! Как здесь быть ? По супермаркетам там вообще жесть ! Охранник при выходе как местный царь требует чек о покупках, обязан ли я его брать для охранника ? Или что то разбила пожелая женщина не чайно, её пытались заставить заплатить за этот товар , когда я включил камеру телефона записать этот факт безарбузия на телефон, меня местная охрана супермаркета чуть не убила . Шо делать в этом диком случае ?

  2. tuahoodagen

    В этой стране возможно все .так что бляхеры обьеденяйтесь .в каждом городе должна быть тусовка и чат в телеграмме.!если у кого проблема с мусорами все спешат на помощь по сигналу

  3. Розина

    Появился стакан YouTube и кнопка

  4. Станислав

    Да понравился чтоб теперь все ролики на улице на фоне моря снимал

  5. miconxige

    Палец в верх поставил!

  6. rearira

    Найдётся ли в нашей стране юрист, который простым, доходчивым языком объяснит евробляхерам , что законы необходимо соблюдать, а не обходить! Надо быть гражданами своей страны! Хорошо там, где нас нет! Не думаю, что в Европе погладили бы по голове, если бы нарушали их законы! Смотрю Ваш канал, нравится человечность, котороя обычно не присуща юристу, с которой Вы раскрываете жизненные проблемы с ссылками на Законы. Спасибо!

  7. Валерия

    Как вас зовут на самом деле?

  8. Ника

    Как можно с Вами связаться? У меня очень много вопросов по поводу кредита.

© 2018 fayettefarms.com